華陰市2017年政府財政預(yù)算

關(guān)于華陰市2016年財政預(yù)算執(zhí)行情況和

2017年財政預(yù)算（草案）的報告

2017年1月5日在華陰市第十八屆

人民代表大會第一次會議上

華陰市財政局

受市人民政府委托，現(xiàn)將全市2016年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2017年財政預(yù)算草案提請大會審議，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、關(guān)于2016年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2016年是“十三五”的開局之年，我市財政工作在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級財政部門的大力支持下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，嚴(yán)格貫徹落實各級經(jīng)濟(jì)及財政工作會議精神，以改革創(chuàng)新為動力，千方百計壯大財政實力，著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合力防范財政風(fēng)險，努力實現(xiàn)了財政工作的平穩(wěn)健康運(yùn)行，確保了全市經(jīng)濟(jì)及社會事業(yè)的協(xié)調(diào)快速發(fā)展，全年預(yù)算執(zhí)行收支平衡。

2016年地方財政收入完成27518萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%，較上年同口徑增長1.5%（剔除“營改增”減收及一次性非稅收入等不可比因素）。分部門完成情況是：國稅部門完成4177萬元，較上年同口徑增長13.8%；地稅部門完成10051萬元，較上年同口徑下降7.6%（主要是“營改增”因素影響）；財政部門完成13290萬元，較上年同口徑增長5.3%。

2016年地方財政支出完成152277萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.9%，增長4.3%。支出分項目完成情況是：一般公共服務(wù)支出17701萬元，增長2.1%；公共安全支出7623萬元，增長3.1%；教育支出27888萬元，增長7.2%；科學(xué)技術(shù)支出325萬元，增長1.8%；文化體育與傳媒支出4749萬元，增長155.7%（列支項目專款因素）；社會保障和就業(yè)支出22375萬元，增長6.1%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出24680萬元，增長129.5%（列支新農(nóng)合醫(yī)療?？钜蛩兀还?jié)能環(huán)保支出2065萬元，增長3.1%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出13465萬元，增長34%；農(nóng)林水事務(wù)支出21875萬元，增長2.4%；交通運(yùn)輸支出3177萬元，增長37.1%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出838萬元，增長1.8%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出350萬元，增長3.8%；國土資源氣象等事務(wù)支出1473萬元，增長5.2%；住房保障支出1500萬元，增長1.3%；糧油儲備管理事務(wù)支出1493萬元，增長306.8%（列支糧食系統(tǒng)掛賬利息及項目?？钜蛩兀?債務(wù)付息支出695萬元；其他支出5萬元。

2016年財政收支平衡情況是：財政收入總計156468萬元，減去我市財政支出152277萬元、預(yù)計上解渭南市財政支出2830萬元、債券轉(zhuǎn)貸還本支出1002萬元，年終結(jié)余為359萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

2016年我市本級基金收入為13753萬元，上級財政補(bǔ)助基金收入3999萬元，新增專項債券500萬元，上年結(jié)余5757萬元，收入合計24009萬元；當(dāng)年基金支出17822萬元，調(diào)出資金1652萬元，年終結(jié)余4535萬元。

2016年我市社會保險基金收入為14608萬元，加上上年結(jié)余10508萬元，收入合計25116萬元，當(dāng)年我市社會保障基金支出10909萬元，年終結(jié)余14207萬元。

2016年我市國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補(bǔ)助收入為2614萬元，收入合計2614萬元。當(dāng)年無支出，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

過去的一年，財稅部門克服減收因素多、增支壓力大及監(jiān)管任務(wù)重等多種困難，牢牢把握財政工作重心，不斷加強(qiáng)收入征管，努力保障重點支出，持續(xù)推進(jìn)各項改革，為全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展做出了積極貢獻(xiàn)。

（一）收入重心更突出，地方財力得到新提升。凝心聚力，多措并舉，稅收比重明顯提高，收入結(jié)構(gòu)更趨合理，收入質(zhì)量穩(wěn)步提升。一是強(qiáng)化稅收征管。面對經(jīng)濟(jì)下行、政策性減收、企業(yè)效益下滑及收入增長乏力等諸多困難，我們立足實際，狠抓收入不放松，在細(xì)化任務(wù)分解，完善內(nèi)部考核及夯實收入責(zé)任的同時，強(qiáng)化對重點行業(yè)、企業(yè)及項目納稅情況的全程監(jiān)控，加大協(xié)稅護(hù)稅力度，千方百計挖掘增收潛力，不斷提高稅收征管質(zhì)量。二是狠抓爭項要資。2016年我市新增省對縣均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助基數(shù)3078萬元，達(dá)到3.29億元，增長8.7%；新增縣級基本財力保障及激勵約束考核資金3126萬元，達(dá)到8744萬元，增長55.6%；新增預(yù)算內(nèi)專款和政府性基金?？钍状瓮黄?億元，達(dá)到6.6億元，增長24.5%。新增債券7400萬元。加強(qiáng)專項資金項目申報，通過專項資金項目庫系統(tǒng)申報項目85個，申報資金16億元，為緩解我市明年財政支出壓力夯實了根基。

（二）支出結(jié)構(gòu)更優(yōu)化，民生發(fā)展取得新進(jìn)步。全年民生支出累計12.5億元，占財政支出80%以上。一是立足穩(wěn)定保工資。調(diào)度資金6.5億元，落實了全市干部職工工資、津補(bǔ)貼及離退休人員離退休費的及時足額發(fā)放。二是突出重點保民生。本級配套5954萬元，確保了十大民生工程的順利實施。參加新農(nóng)合醫(yī)療人數(shù)比例達(dá)99.3%，累計發(fā)放補(bǔ)償資金7570萬元；撥付資金3756萬元，落實了城鄉(xiāng)低保、五保供養(yǎng)、醫(yī)療救助等政策，確保了弱勢群體的正常生產(chǎn)生活。撥付資金235萬元，落實了公立醫(yī)院取消藥品加成，促進(jìn)村醫(yī)基本醫(yī)療服務(wù)，推進(jìn)了城鄉(xiāng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化等工作深入開展。撥付資金5290萬元，落實義務(wù)教育階段“兩免一補(bǔ)”、營養(yǎng)改善計劃、學(xué)前教育等政策，促進(jìn)了教育事業(yè)的蓬勃發(fā)展。三是加大投入保三農(nóng)。撥付涉農(nóng)資金1.6億元，先后實施了渭河提防硬化綠化、南山支流河堤綜合整治及農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等項目。深化“惠民一卡通”支付方式改革，累計制卡6.5萬張，兌付各種補(bǔ)貼1.04億元。

（三）推進(jìn)步伐更迅捷，財稅改革實現(xiàn)新成效。一是深化預(yù)算管理改革。嚴(yán)格貫徹落實《預(yù)算法》，實施零基預(yù)算管理，確保預(yù)算工作科學(xué)規(guī)范。二是推進(jìn)財政信息公開。實施預(yù)、決算財政信息公開，政府和部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費預(yù)決算在市政府網(wǎng)站全面公開，公開率達(dá)到100%；三是推進(jìn)國庫集中支付改革。全市142個預(yù)算單位全部上線運(yùn)行，預(yù)算內(nèi)資金全部納入國庫集中支付系統(tǒng)，覆蓋率100%。推進(jìn)公務(wù)卡改革，辦理公務(wù)卡1058張。四是積極開展項目支出績效評價。對科技專項、文物保護(hù)、囚犯生活補(bǔ)助、森林防火等15個專項資金進(jìn)行了項目支出績效評價檢查，為提高財政資金使用效益奠定了基礎(chǔ)。五是深化農(nóng)村綜合改革。申報“一事一議”村級公益事業(yè)項目43個，撥付財政獎補(bǔ)資金753萬元，有效改善了農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。撥付1731萬元，確保了村級組織的高效運(yùn)轉(zhuǎn)。六是深化政府采購。全年完成采購920萬元，較預(yù)算節(jié)約資金97萬元，節(jié)約率達(dá)10.5%。七是加強(qiáng)會計集中核算。全年拒付違規(guī)支出60筆，涉及資金58.63萬元。八是強(qiáng)化財政投資評審。累計評審項目13個，送審金額8793萬元，審減419萬元，審減率達(dá)到4.8%。九是狠抓國有資產(chǎn)監(jiān)管。積極推進(jìn)房地產(chǎn)權(quán)集中核查及行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作，進(jìn)一步規(guī)范了國有資產(chǎn)管理；加強(qiáng)資產(chǎn)審批與報廢，全年審批報廢資產(chǎn)53宗，核銷資產(chǎn)808萬元。十是積極推廣和運(yùn)用政府與資本合作模式，公開征集PPP咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)，搭建了PPP服務(wù)平臺，教育文體基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及長澗河流域綜合治理PPP項目已簽訂框架協(xié)議和代理協(xié)議，總投資達(dá)14.3億元。

（四）績效目標(biāo)更明確，管理能力邁上新臺階。一是加強(qiáng)財政資金檢查。積極組織地方財政資金安全、行政事業(yè)單位財務(wù)管理和財經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況專項檢查工作，及時糾正了存在問題；對12個單位重點圍繞預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)管理等方面開展了2016年會計監(jiān)督檢查，提出了限時整改意見和措施，進(jìn)一步規(guī)范了財經(jīng)秩序，嚴(yán)肅了財經(jīng)紀(jì)律。二是強(qiáng)化政府債務(wù)管理。對政府性債務(wù)舉借、規(guī)?？刂?、預(yù)警機(jī)制等方面進(jìn)行嚴(yán)格規(guī)范，切實防范了債務(wù)風(fēng)險。三是大力壓縮“三公經(jīng)費”。建立了預(yù)算源頭控制，完善支出制度，確保了“三公經(jīng)費“零增長。四是開展行政事業(yè)單位內(nèi)控體系建設(shè)。舉辦內(nèi)控制度建設(shè)培訓(xùn)，按照分事行權(quán)，分崗設(shè)權(quán)，分級授權(quán)，強(qiáng)化流程控制，依法合規(guī)運(yùn)行的要求，積極組織開展單位內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作，不斷提高行政事業(yè)單位內(nèi)部管理水平。

各位代表，過去的一年，財政工作在困難中求發(fā)展，在發(fā)展中求突破，財政管理及改革發(fā)展邁出了新步伐，各項工作取得了新進(jìn)展。這是市委正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大、政協(xié)及代表委員們支持的結(jié)果，是各部門、各單位和社會各界團(tuán)結(jié)拼搏的結(jié)果，也是廣大財政干部開拓創(chuàng)新、共同努力的結(jié)果。

同時，我們也清醒的認(rèn)識到，目前財政改革發(fā)展中面臨的問題與挑戰(zhàn)：一是財源結(jié)構(gòu)不優(yōu)、內(nèi)生動力不足等問題依然存在，財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長壓力巨大；二是政策性增支及剛性支出急劇膨脹，財政保運(yùn)轉(zhuǎn)壓力巨大；三是財政收支矛盾依然突出，預(yù)算執(zhí)行舉步維艱；針對以上問題，我們將高度重視，并通過采取轉(zhuǎn)變財政職能，深化財政改革，創(chuàng)新工作機(jī)制，嚴(yán)格預(yù)算管理等多種措施，逐步加以解決。

二、2017年財政預(yù)算草案和財政工作重點

2017年財政工作的基本思路是：全面貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中、五中及六中全會精神及習(xí)近平總書記系列重要講話精神，以建設(shè)國際山水生態(tài)文化旅游名市為目標(biāo)，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，深入推進(jìn)財稅改革，著力保障和改善民生，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督管理，全面提升財政工作的法治化、科學(xué)化和精細(xì)化水平，為全市經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)步快速發(fā)展提供堅強(qiáng)的財力保障。

根據(jù)全市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展計劃目標(biāo)，綜合分析當(dāng)前的財稅形勢，充分考慮財稅改革因素，2017年，我市地方財政一般預(yù)算收入計劃為2.88億元，較上年增長5.5%，同口徑增長10%。收入分部門計劃為：國稅局收入計劃為5900萬元，較上年同口徑增長10%。地稅局收入計劃為11000萬元，較上年同口徑增長10%。財政局收入計劃為11900萬元，較上年同口徑增長10%。

參照2016年度財政結(jié)算及2016年預(yù)下?？顢?shù)據(jù)估算，2017年我市財政可用財力為114384萬元，剔除預(yù)計上解上級財政資金2830萬元，實際可使用財力為111554萬元。根據(jù)我市財政供養(yǎng)人員基本支出、民生工程配套支出及政府債務(wù)等剛性支出需求，今年，全市財政支出預(yù)算安排為111554萬元，較上年預(yù)算增長10.2%（剔除預(yù)下?？钜蛩兀峦?。預(yù)算執(zhí)行中的支出增加必須通過爭取上級新增財力性補(bǔ)助資金來彌補(bǔ)。

支出分項目安排情況是：一般公共服務(wù)支出16860萬元，增長1.8%；公共安全支出7321萬元，增長1.2%；教育支出22365萬元，增長3.5%；科學(xué)技術(shù)支出326萬元，增長2.8%；文化體育與傳媒支出2982萬元，增長1.3%；社會保障和就業(yè)支出21356萬元，增長4.2%；醫(yī)療衛(wèi)生支出9982萬元，增長4.5%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出9653萬元，增長2.1%；農(nóng)林水事務(wù)支出11958萬元，增長3.3%；交通運(yùn)輸支出1599萬元，增長2.2%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出1021萬元，增長3.7%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出1879萬元，增長4.1%；國土資源氣象等事務(wù)支出1987萬元，增長3%；糧油物資管理事務(wù)支出265萬元，增長2.2%；債務(wù)付息支出2000萬元。

2017年，預(yù)計我市本級基金預(yù)算收入計劃為2000萬元，預(yù)計上級財政補(bǔ)助基金收入3000萬元，加上上年結(jié)余4535萬元，收入共計9535萬元；今年我市政府性基金計劃支出為8000萬元，年終結(jié)余1535萬元。

2017年，我市社會保險基金收入計劃為14810萬元，加上上年結(jié)余14207萬元，收入合計29017萬元，今年我市社會保障基金支出計劃為14480萬元，年終結(jié)余14537萬元。

支出預(yù)算安排在預(yù)算實際執(zhí)行過程中，上級財政還將新增下達(dá)一定的補(bǔ)助資金，一些支出預(yù)算項目還要變動，其變動情況將另行報告。

為確保2017年預(yù)算任務(wù)圓滿完成，將著力抓好以下四方面工作：

（一）努力培源保收，打造實力財政。一是大力推進(jìn)財源建設(shè)。綜合運(yùn)用信貸獎勵、財政貼息等財稅政策，充分發(fā)揮財政“四兩撥千斤”的作用，支持項目建設(shè)，帶動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，促進(jìn)市域經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效；支持招商引資工作，著力改善經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境，促進(jìn)項目落地，不斷增強(qiáng)我市財政增收內(nèi)生動力。二是加大爭項要資。圍繞上級重大戰(zhàn)略決策方向，加大解析研究力度，準(zhǔn)確撲捉上級資金投向，主動作為，積極應(yīng)對，積極爭取上級政策、重大項目和財政資金支持。三是強(qiáng)化收入征管?？茖W(xué)研判經(jīng)濟(jì)稅收形勢，制定收入預(yù)案，提高收入預(yù)測準(zhǔn)確性。深入推進(jìn)社會綜合治稅，加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)，實行齊抓共管，著力加強(qiáng)重點稅種、重點行業(yè)及企業(yè)稅收動態(tài)監(jiān)控，牢牢把握組織收入工作主動權(quán)，挖潛堵漏，杜絕收入流失。加強(qiáng)國有資產(chǎn)收入管理，做活城市經(jīng)營、土地等國有資產(chǎn)文章，拓寬收入來源，確保非稅收入應(yīng)收盡收。四是推進(jìn)政府與社會資本合作。積極運(yùn)用政府和社會資本合作PPP模式融資等方式，多渠道籌措資金。把加快項目建設(shè)作為增加財政收入的重要手段，實施項目推動，以形成新的投資增量，不斷增加財稅收入。

（二）加大統(tǒng)籌力度，打造民生財政。調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大財政對民生的投入力度，優(yōu)先保障教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生和社會保障等公共服務(wù)領(lǐng)域投入，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展。創(chuàng)新工作舉措，大力推進(jìn)脫貧攻堅，積極爭取上級支持，切實解決貧困戶發(fā)展生產(chǎn)資金短缺問題。同時，正確處理好保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生與加快經(jīng)濟(jì)及社會發(fā)展的關(guān)系，進(jìn)一步整合統(tǒng)籌財政資金，集中財力辦大事，確保市委各項重大決策的有效落實，促進(jìn)全市經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)健康和諧發(fā)展。

（三）全面深化改革，打造發(fā)展財政。一是進(jìn)一步深化預(yù)算管理改革。全面落實《預(yù)算法》，完善部門預(yù)算從編制到執(zhí)行的各項規(guī)定和辦法；繼續(xù)推進(jìn)部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)決算公開工作，嚴(yán)格按照上級公開要求，該公開的全部公開，不留余地，不留死角。二是積極推進(jìn)國庫集中支付改革。進(jìn)一步深化國庫集中支付及公務(wù)卡改革工作，完善國庫管理制度，提高國庫集中支付量，加強(qiáng)公務(wù)卡結(jié)算管理。

（四）堅持依法理財，打造法治財政。一是完善政府預(yù)算體系。按照新《預(yù)算法》要求，建立定位明晰，分工明確的政府預(yù)算體系。二是深入開展財政投資評審。健全評審機(jī)制，按照客觀、公正、審慎的原則，合理壓減財政資金，節(jié)約支出，為財政投資把好關(guān)，發(fā)揮資金最大使用效益。三是深化政府采購工作，推進(jìn)政府購買服務(wù)，做到公正廉潔，科學(xué)合理確定采購價格，確保采購服務(wù)質(zhì)量，切實履行好采購監(jiān)督職能。四是狠抓財政監(jiān)管。重點對主要經(jīng)濟(jì)部門財務(wù)收支、資金撥付程序進(jìn)行監(jiān)督檢查，做到以查促管、以查促改，堵塞漏洞，確保干部和財政資金雙安全。五是積極推進(jìn)項目支出績效評價工作，探索建立績效評價結(jié)果與預(yù)算管理有效結(jié)合的長效機(jī)制。六是加強(qiáng)債務(wù)管理。嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)管理辦法，妥善處理存量債務(wù)和在建項目后續(xù)融資。運(yùn)用好PPP模式，積極引導(dǎo)社會資本參與市政公共設(shè)施、新型城鎮(zhèn)化和產(chǎn)業(yè)投資。

各位代表，做好2017年財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大的監(jiān)督指導(dǎo)和市政協(xié)的關(guān)心支持下，開拓創(chuàng)新，求真務(wù)實，扎實工作，努力開創(chuàng)我市財政改革與發(fā)展的新局面。

華陰市2017年“三公經(jīng)費”預(yù)算及情況說明

按照上級關(guān)于三公經(jīng)費預(yù)算“只減不增”的要求，華陰市2017年財政“三公經(jīng)費”預(yù)算為1730萬元，較2016年1735萬元下降5萬元，下降2.8%。其中公務(wù)用車運(yùn)行費1150萬元。公務(wù)接待本著“厲行節(jié)約，反對浪費”的原則，按照上級文件規(guī)定的批次、人數(shù)、級別等嚴(yán)格執(zhí)行，預(yù)算安排為580萬元。

二、華陰市2017年“三公經(jīng)費”預(yù)算安排表

單位：萬元

三、華陰市2017年財政轉(zhuǎn)移支付預(yù)算及政府舉借債務(wù)情說明

（一）2017年財政轉(zhuǎn)移支付情況的說明

2017年預(yù)計財政轉(zhuǎn)移支付收入68782萬元。

1、一般性轉(zhuǎn)移支付46229萬元。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付38290萬元；縣級基本財力保障7750萬元；其他189萬元。

2、專項轉(zhuǎn)移支付預(yù)下22553萬元。

其中：一般公共服務(wù)13萬元；公共安全849萬；教育3894萬元；文化體育與傳媒171萬元；社會保障和就業(yè)4316萬元；衛(wèi)生醫(yī)療8915萬元；農(nóng)林水事務(wù)1947萬元；交通運(yùn)輸575萬元，住房保障1873萬元；

今年支出預(yù)算安排在預(yù)算實際執(zhí)行過程中，上級財政還將新增下達(dá)一定的補(bǔ)助資金，一些支出預(yù)算項目還要變動，其變動情況將另行報告。

（二）、2016年政府舉借債務(wù)情況說明

截止2016年底，我市地方政府性債務(wù)余額為4.32億元。其中政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)4.07億元（其中一般債務(wù)3.61萬元、專項債務(wù)4600萬元），占94%；政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任和其他相關(guān)債務(wù)0.25億元，占6%。2017年預(yù)算安排2000萬元，用于償還以前年度的政府債務(wù)，新建和在建項目籌資將通過向上級申請一般債券和專項債券，努力解決資金缺口。

政府性債務(wù)管理工作涉及面廣，任務(wù)艱巨，有效化解政府性債務(wù)和防范債務(wù)風(fēng)險工作，規(guī)范政府性債務(wù)管理，還需要進(jìn)一步加強(qiáng)調(diào)研，不斷探索，積極實踐，逐步使我市政府債務(wù)管理工作納入良性軌道，從而確保市域經(jīng)濟(jì)社會大局和諧穩(wěn)定，人民幸福安康。

四、華陰市國有資本經(jīng)營預(yù)算情況說明

國有資本經(jīng)營上年結(jié)轉(zhuǎn)2614萬元，2017年預(yù)算支出2614萬元，年末結(jié)余零。

五、附件：1、2017年政府預(yù)算公開表.xls? 2、財政預(yù)算及部門預(yù)算專業(yè)性名詞解釋.docx