華陰市2014年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2015年財政預(yù)算（草案）報告

各位代表：

　　受市人民政府委托，現(xiàn)將全市2014年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2015年財政預(yù)算草案提請大會審議，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見。

　　一、關(guān)于2014年財政預(yù)算執(zhí)行情況

　　2014年，我市財政工作在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級財政部門的大力支持及市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊扣全市中心工作，充分發(fā)揮財政職能，積極應(yīng)對經(jīng)濟下行壓力，多措并舉，不斷加大財政資金收支管理及財政改革等工作力度，確保了市域經(jīng)濟及社會各項事業(yè)的穩(wěn)步協(xié)調(diào)發(fā)展，全年預(yù)算執(zhí)行收支平衡。

　　2014年地方財政收入完成38701萬元，完成年初預(yù)算的107%，增長9.8%。分部門完成情況是：國稅部門完成1610萬元，完成年預(yù)算的59.7%，較上年同期增長34.4%；地稅部門完成12124萬元，完成年預(yù)算的65.7%，較上年同期下降12.3%；財政部門完成24967萬元，完成年預(yù)算的142.2%，較上年同期增長23.5%。

　　2014年地方財政支出完成127778萬元，完成年初預(yù)算的134.9%，同口徑增長8.2%（下同）。支出分項目完成情況是：一般公共服務(wù)支出18901萬元，增長0.3%；公共安全支出7002萬元，增長8.3%；教育支出23472萬元，增長1.9%；科學(xué)技術(shù)支出359萬元，增長11.6%；文化體育與傳媒支出1947萬元，增長17.4%；社會保障和就業(yè)支出20290萬元，增長40.4%；醫(yī)療衛(wèi)生支出13636萬元，增長12%；節(jié)能環(huán)保支出1264萬元，增長2.7%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出10489萬元，增長21.6%；

　　農(nóng)林水事務(wù)支出16631萬元，增長7.3%；交通運輸支出2541萬元，增長8.6%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出607萬元，增長3.8%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出299萬元，下降78.9%（下降的原因是2014年家電下鄉(xiāng)補貼等政策取消）；國土資源氣象等事務(wù)支出2075萬元，增長11.1%；住房保障支出3638萬元，增長22.1%；糧油物資管理事務(wù)支出1977萬元，增長59.4%；債務(wù)還本付息支出2480萬元，增長28.1%；金融監(jiān)管事務(wù)支出133萬元；其他支出37萬元。

　　2014年財政收支平衡情況是：財政收入總計137652萬元，減去我市財政支出127778萬元、預(yù)計上解渭南市財政支出3235萬元、債券轉(zhuǎn)貸還本支出363萬元，年終結(jié)余為6276萬元（全部為結(jié)轉(zhuǎn)下年的專款支出）。

　　當年我市本級基金收入130萬元，上級財政補助基金收入7542萬元，上年結(jié)余5485萬元，收入合計13157萬元；當年基金支出9699萬元，年終結(jié)余3458萬元。

　　回顧過去一年的工作，財稅部門各司其職、齊抓共管、合力共進，努力克服骨干稅源萎縮，個別稅種下滑嚴重等多種困難，采取有效措施，積極應(yīng)對，妥善化解，財稅各項工作有了新進步，取得了新進展。

　?。ㄒ唬┖葑庬椧Y，財政保障能力明顯提升。繼續(xù)緊抓陜西東大門及黃河金三角開發(fā)政策機遇，加強與上級聯(lián)系對接，牽頭做好我市項目庫建立工作，積極主動與相關(guān)部門聯(lián)系協(xié)作，最大限度爭取上級資金支持。2014年新增省對縣均衡性轉(zhuǎn)移支付補助基數(shù)2102萬元，達到2.88億元，增長7.9%；新增縣級基本財力保障基數(shù)1179萬元，達到4195萬元，增長39.1%；省對縣財政激勵約束考核獎補960萬元，是上年的6.6倍；新增預(yù)算內(nèi)專款5.1億元，增長7%；新增政府性基金專款7542萬元，增長35.9%，有力緩解了我市各項事業(yè)發(fā)展的資金需求。

　　（二）強化財稅征管，財政收入任務(wù)圓滿完成。一是加強稅源監(jiān)控，強化收入征管。財稅部門在依法征管的基礎(chǔ)上，積極面對，主動作為，不斷加強重點稅源及重點納稅行業(yè)預(yù)測分析，加大稅收清欠及催收催繳力度，千方百計加快入庫進度。嚴格執(zhí)行非稅收入“收支兩條線”制度，將華山即得利益、國有資產(chǎn)收益等及時繳納入庫，做到了應(yīng)收盡收。二是創(chuàng)新增收措施，挖掘收入潛力。組織國土、住建、工商等10個單位，強力推進稅收協(xié)助工作，共享涉稅信息，促進收入征管；穩(wěn)步實施國地稅聯(lián)合辦稅及國稅代征地方稅費工作，加快房地產(chǎn)稅費一體化管理及“營改增”試點，不斷規(guī)范收入管理。

　?。ㄈ﹥?yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點領(lǐng)域?qū)崿F(xiàn)較好保障。始終堅持“保民生、保重點、保穩(wěn)定”的理財思路，進一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實保障和改善民生。一是立足穩(wěn)定保工資。先后籌集資金4.4億元，確保了干部職工工資、津補貼及離退休人員離退休費的及時足額發(fā)放。二是突出重點保民生。參加新型合作醫(yī)療人數(shù)比例達99.24%，累計發(fā)放補償資金7853萬元；撥付資金4196萬元，城鄉(xiāng)低保、困難群眾醫(yī)療救助等政策得到落實。撥付“營養(yǎng)改善計劃”補助資金903萬元，惠及學(xué)生11761名；發(fā)放“兩免一補”資金2401萬元、石油價格補貼588萬元、廉租住房補助資金88萬元，各項政策補貼落實到位。三是加大投入?！叭r(nóng)”。整合涉農(nóng)資金4973萬元，確保了各項惠農(nóng)政策得到落實；財政惠民補貼資金“一卡通”支付方式改革深入推進，累計兌付各種補貼1.25億元，投放“一卡通”擔(dān)保貸款3517萬。

　?。ㄋ模┩七M財政改革，提升監(jiān)管水平。一是深化財政改革。全面推進預(yù)決算信息公開，全市一級預(yù)算單位部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費預(yù)決算全面公開，公開率達到100%；推進國庫集中支付改革，一級預(yù)算單位全部納入，累計辦理集中支付業(yè)務(wù)1887筆，涉及資金7.5億元，發(fā)放公務(wù)卡636張；深化農(nóng)村綜合改革，先后申報“一事一議”村級公益事業(yè)項目49個，撥付財政獎補資金635萬元，有效提升了農(nóng)村生產(chǎn)生活等基礎(chǔ)設(shè)施水平。撥付609萬元，確保了村級組織運轉(zhuǎn)；深化政府采購，完成采購703萬元，較預(yù)算節(jié)約資金80萬元，節(jié)約率達10.2%。加強會計集中核算，拒付違規(guī)支出105筆，涉及資金79.8萬元。加強財政投資評審，評審項目21個，送審金額6659萬元，審減金額1489萬元，審減率達22.4%。二是狠抓財政監(jiān)督。積極配合省、市相關(guān)部門開展各類財政資金專項檢查，重點對交通局及下屬5個單位財政資金收支、工商局食品和重點商品質(zhì)量安全監(jiān)管資金、37個單位財政專項資金及 “小金庫”專項治理工作進行全面檢查，及時糾正存在問題，確保了財政資金安全有效。三是強化政府債務(wù)管理。積極開展政府存量債務(wù)清理甄別工作，核實摸清債務(wù)底數(shù)，對政府債務(wù)進行分類統(tǒng)計，進一步加強和規(guī)范了債務(wù)管理。四是大力壓縮“三公經(jīng)費”。嚴格落實厲行節(jié)約反對浪費條例及相關(guān)規(guī)定，“三公經(jīng)費”支出1789萬元，較上年下降35.2%。

　　各位代表，過去的一年，我們在困境中謀求突破，抓機遇、搶時間、拼進度，確保了可用財力的快速增長；我們在全局中統(tǒng)籌重點，保工資、惠民生、促穩(wěn)定，財政管理工作取得了可喜成績。這些成績的取得，得益于市委的正確領(lǐng)導(dǎo)，得益于市人大、市政協(xié)的大力支持，得益于全市各部門、各單位的密切配合、通力協(xié)作，也是廣大財政干部開拓創(chuàng)新、扎實工作、共同努力的結(jié)果。

　　在總結(jié)成績的同時，我們也要清醒地認識到當前財政工作中存在的一些不容忽視且亟待解決的問題和困難：一是財源結(jié)構(gòu)不優(yōu)、主體稅種帶動不強、減收因素增多、財政增收后勁不足。二是稅收比重偏低，收入質(zhì)量不高，可持續(xù)發(fā)展能力不強。三是剛性支出急劇膨脹，財政債務(wù)包袱較重，財政保障壓力巨大。四是收支矛盾突出，預(yù)算執(zhí)行舉步維艱。針對以上問題，我們將高度重視，在認真調(diào)研，深入分析的基礎(chǔ)上，制定有效措施，逐步予以克服化解。

　　二、2015年財政預(yù)算草案和財政工作重點

　　2015年是全面深化改革的關(guān)鍵之年，是推進依法治國的開局之年，是全面完成“十二五”規(guī)劃的收官之年。2015年財政工作的指導(dǎo)思想是：深入貫徹落實黨的十八大和十八屆三中、四中全會精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)攬，以建設(shè)國際山水文化旅游名城為目標，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持以提高經(jīng)濟發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，主動適應(yīng)新常態(tài)，貫徹新《預(yù)算法》，依法強化財稅征管，做實財政收入；進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實保障和改善民生；堅持依法理財，加強資金管理，提高資金使用效益，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。

　　根據(jù)全市經(jīng)濟社會發(fā)展計劃目標，綜合分析當前財稅發(fā)展形勢，2015年，我市地方財政一般預(yù)算收入計劃為3.93億元，較上年增長1.6%。收入分部門計劃為：國稅局收入計劃為2740萬元，較上年計劃數(shù)增長1.6%。地稅局收入計劃為18750萬元，較上年計劃數(shù)增長1.6%。財政局收入計劃為17810萬元，較上年計劃數(shù)增長1.6%。

　　參照2014年度財政結(jié)算及2015年預(yù)下?？顢?shù)據(jù)估算，2015年我市財政可用財力為93855萬元，剔除預(yù)計上解上級財政資金3269萬元，實際可使用財力為90586萬元。根據(jù)我市財政供養(yǎng)人員基本支出、民生工程配套支出以及政府債務(wù)等剛性支出需求，今年，全市財政支出預(yù)算安排為90586萬元，較上年預(yù)算增長11.2%（剔除預(yù)下?？钜蛩?，下同）。預(yù)算執(zhí)行中的支出增加必須通過爭取上級新增財力性補助資金來彌補。

　　支出分項目安排情況是：一般公共服務(wù)支出12169萬元，增長9.8%；公共安全支出5676萬元，增長4.1%；教育支出20556萬元，增長11.5%；科學(xué)技術(shù)支出240萬元，增長6.5%；文化體育與傳媒支出1575萬元，增長14.4%；社會保障和就業(yè)支出18168萬元，增長31.8%；醫(yī)療衛(wèi)生支出9425萬元，增長15%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出3762萬元，增長1.1%；農(nóng)林水事務(wù)支出11105萬元，增長14.2%；交通運輸支出916萬元，增長13.8%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出640萬元，增長1.5%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出2412萬元，增長142%（增長原因是今年增加第三產(chǎn)業(yè)扶持資金）；國土資源氣象等事務(wù)支出957萬元，增長13.3%；糧油物資管理事務(wù)支出185萬元，增長9.1%；債務(wù)還本付息支出2800萬元。

　　2015年，我市基金預(yù)算收入計劃為7000萬元，預(yù)計上級財政補助基金收入5000萬元，加上上年結(jié)余3458萬元，收入共計15458萬元；今年我市政府性基金計劃支出為1.5億元。

　　2015年，我市社會保險基金收入計劃為15098萬元，預(yù)計上級補助收入830萬元，加上上年結(jié)余8735萬元，收入合計24663萬元，今年我市社會保障基金支出計劃為8341萬元。

　　今年支出預(yù)算安排在預(yù)算實際執(zhí)行過程中，上級財政還將新增下達一定的補助資金，一些支出預(yù)算項目還要變動，其變動情況將另行報告。

　　為確保2015年預(yù)算任務(wù)圓滿完成，將著力抓好以下五方面工作：

　　（一）培植壯大財源，夯實增收基礎(chǔ)。一是大力扶持企業(yè)發(fā)展。綜合運用信貸激勵、財政貼息等財稅手段，積極支持重點企業(yè)及非公企業(yè)加快發(fā)展。持續(xù)完善園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施，提升園區(qū)承載力。二是強化爭項要資。密切關(guān)注中省市財稅制度改革等政策措施，緊盯政策及資金投向，加強與上級主管部門聯(lián)系，強化部門聯(lián)動，依托我市資源優(yōu)勢，積極篩選上報優(yōu)質(zhì)項目，確保更多優(yōu)質(zhì)項目納入省市項目庫，最大限度爭取上級扶持。

　　（二）突出收入征管，做實財政收入。一是創(chuàng)新措施，加強稅收征管。深入開展稅源普查，全面把握稅源變化趨勢，規(guī)范稅收管理；加強組織收入工作力度，強化稅收分析預(yù)測，增強組織收入主動性、前瞻性和針對性。完善協(xié)稅護稅和綜合治稅機制,實行部門配合聯(lián)動，突出重點稅源及重點行業(yè)稅收的依法征管，確保按時足額征繳，均衡入庫。二是推進改革，規(guī)范管理。深入推進國地稅聯(lián)合辦稅，房地產(chǎn)業(yè)稅費一體化管理及“營改增”工作，進一步理順收入管理機制。三是加強非稅收入管理。嚴格非稅收入“收支兩條線”管理，加強收繳事前事中控制，規(guī)范執(zhí)收行為，進一步提高財政監(jiān)管水平。打破非稅收入多收多返模式，實行科學(xué)統(tǒng)籌，資金調(diào)配均等化。四是加強監(jiān)督檢查，營造良好稅收環(huán)境。定期組織監(jiān)察、審計、財政等單位深入開展稅收征管研判，查處稅收征管中失職瀆職行為，嚴厲打擊偷逃漏稅及違規(guī)減免稅行為，努力做到應(yīng)收盡收。

　　（三）加大民生保障力度，促進社會全面發(fā)展。進一步調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，將財政支出重點向與人民群眾生活直接相關(guān)的民生領(lǐng)域和經(jīng)濟發(fā)展的重點領(lǐng)域傾斜。一是切實保障和改善民生。積極籌措資金，確保民生工程順利實施。加快完善社會救助體系，擴大城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險工作實施范圍。支持保障性安居住房建設(shè)，解決低收入群體住房問題。繼續(xù)加大教育投入力度，推進農(nóng)村義務(wù)教育階段學(xué)生營養(yǎng)改善計劃，促進“雙高雙普”市創(chuàng)建工作深入開展。加大醫(yī)療衛(wèi)生投入，深化醫(yī)療衛(wèi)生體制改革，完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)。支持科技、文化、衛(wèi)生及計生等社會事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。二是加大支農(nóng)投入。積極落實各項強農(nóng)惠農(nóng)政策，加快推進“惠民一卡通”改革工作。積極整合涉農(nóng)資金，大力支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)，確保“三農(nóng)”工作再上臺階。

　　（四）深化改革與管理，全面提高管理水平。一是推進財政資金信息公開。繼續(xù)推進預(yù)、決算及“三公經(jīng)費”公開，打造公開透明預(yù)算、廣泛接受社會監(jiān)督。落實黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例，堅持從簡、勤儉辦事，嚴控“三公經(jīng)費”支出預(yù)算，嚴格執(zhí)行經(jīng)費預(yù)算和定員定額定編標準，硬化預(yù)算約束。二是深化國庫改革，提高國庫集中支付量，全面推行公務(wù)卡結(jié)算管理。三是加快電子化政府采購進程及金財工程建設(shè)步伐。四是狠抓監(jiān)督檢查。按照“守住底線、突出重點、完善制度”的思路，完善機制，堵塞漏洞，規(guī)范運作，公開透明，千方百計強化民生資金使用管理。五是積極開展財政支出績效評價工作。加強投資項目評審，提高評審質(zhì)量，節(jié)約財政資金。擴大項目支出績效評價試點范圍，提高財政資金使用效益。六是規(guī)范政府性債務(wù)管理。制定政府性債務(wù)管理辦法和相關(guān)制度，建立債務(wù)風(fēng)險預(yù)警機制，完善政府債務(wù)“借、用、還”機制，最大限度防范政府債務(wù)風(fēng)險。

　　各位代表，2015年財政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，使命光榮。我們將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督支持下，全面貫徹本次會議的各項決議，凝心聚力，奮發(fā)有為，努力完成全年財政各項工作任務(wù)，為建設(shè)國際山水文化旅游名城做出新的更大的貢獻！